美国房屋相关的抵税项目

Lisa在帮小伙伴们买卖房产的过程中,发现有些朋友们对房产相关的抵扣知之甚少,甚至拒绝贷款,那可就错过了抵扣收入所得税的大好机会呢!其实无论是首次购房还是投资房,都有不少抵税项目。今天Lisa就来列举几项跟房屋相关的重要抵税优惠,供大家参考。
 

 

贷款相关抵税项目
自住房贷款利息
首次买房贷款,购买第二套房(second home)贷款,或者Refinance贷款相关的利息都可以用来抵扣个人所得税。如果贷款购买的是投资房,投资房贷款利息只能用来抵扣投资房收入,不能抵扣个人所得税。
 
贷款点费point
在贷款时如果点费支付的越多贷款利率也更低。1点等于贷款额的1%,等同于在closing时提前支付银行未来的贷款利息。购买首套房或者用于翻修房屋的refinance贷款时支付的点费可以用来抵税。
*何谓“点数”?“点数”即1%房屋的贷款额。比如:你准备向银行贷款35万,那么一个“点数”,1 Point即是1%的房屋贷款额,即3500元。两个“点数”,2 Points即是2%的房屋贷款额,即7000元。“点数”有何特别用处呢?如果想要“点数”的话,其实就是想要用金钱买低你的贷款利息。可以说,如一般向银行贷款35万的话,一个“点数”会降低大概0.35%的利息,两个“点数”会降低大概0.70%的利息。换句话说,如果现在的贷款利息没有“点数”,是6%的话,一个“点数”就是用3500元可以买低贷款利息5.65%,两个“点数”就是用5000元买低贷款利息到5.30%。其实,就是“羊毛出在羊身上”。
 
特殊类贷款
FHA贷款时支付的贷款额1.75%的贷款保险费、VA给军人贷款的VA funding fee费、USDA农业部贷款的guarantee fee费。
部分装修费
 
修补家中漏水的水龙头,铺设地板,或为天花板安装框条边饰,不符合抵税优惠的标准。但有部分装修工程,确实可让屋主取得抵税或减税优惠。
节能装修如:安装太阳能板、充电桩、节能热水器等。以及基于医疗需求,比如在家门口安装轮椅坡道、方便残障人士使用的浴缸等,可获得抵税或减税优惠。
贷款保险和房产税
如果贷款额度超过房价的80%,银行会要求贷款人购买贷款保险,贷款保险的保费可以用来抵扣个人所得税。
屋主支付的地方与州府房屋税金,可以用来扣抵联邦所得税。依各州或地方政府的规定,收入低至一定标准的屋主,可能还另外符合特殊房屋税的抵税优惠。
 
买卖房屋产生的相关费用

买房closing的费用不能在买房当年立刻抵扣个人所得税,但在卖房时可以计算在房屋购买成本里,从而降低应缴资本利得税,这些费用包括:房地产税(只限代替卖家支付的房地产税)、业主产权保险费、与产权title相关的杂费、支付给第三方公司在政府登记房产文件的费用、房屋调查费用、房产交易税、登记税等。以上的费用在贷款的结算披露报告(CD)里可以找到。

 

出售房产的相关费用也有机会用来抵税,譬如产权保险(title insurance)、刊登卖房广告,与房屋仲介等费用。屋主在卖房前90天内支付的房屋维修费用,只要是为了推销房屋,也可以申报抵减资本利得税金。